Benefícios flexíveis: o que são, como funcionam e o que muda com o novo PAT

Os benefícios flexíveis mudaram a forma como empresas cuidam dos seus colaboradores. Em vez de um pacote fixo, o colaborador distribui o valor entre categorias como alimentação, mobilidade e bem-estar, em um único cartão multissaldo. Em 2026, o modelo ganhou um novo contexto com o Decreto nº 12.712, que mudou as regras do Programa de Alimentação do Trabalhador (PAT).

O que são benefícios flexíveis?

Benefícios flexíveis são pacotes de benefícios que permitem aos colaboradores escolher os benefícios que melhor atendem às suas necessidades individuais. Diferente dos pacotes tradicionais, eles oferecem uma personalização que pode incluir alimentação, refeição, mobilidade, bem-estar, entretenimento, educação, academia e saúde.

Esse nível de personalização ajuda a aumentar a satisfação dos colaboradores e promove um ambiente de trabalho mais feliz e produtivo. Segundo pesquisa da Robert Half divulgada em 2023, 81% dos profissionais gostariam de escolher os benefícios de acordo com suas necessidades. É exatamente essa demanda que a tecnologia multissaldos atende.

A necessidade de inovação em benefícios flexíveis

A busca por esse modelo vem de uma insatisfação antiga. Em 2017, a HRtech Alymente fez uma pesquisa com mais de 180 empresas para entender o mercado de benefícios e encontrou uma necessidade urgente de mudança: estabelecimentos de food service, empresas e colaboradores estavam insatisfeitos com os pacotes disponíveis na época.

Esse diagnóstico levou à criação de soluções mais personalizadas e flexíveis. Na época, a Alymente levou as demandas dos RHs por benefícios mais personalizados à Swap, que desenvolveu a tecnologia de cartão multissaldo para atender a essas necessidades.

Como funciona o cartão multissaldo

A tecnologia multissaldos permite que o RH distribua os benefícios dos colaboradores em diferentes categorias usando um único cartão com bandeira. As categorias podem incluir alimentação, refeição, mobilidade, bem-estar, entretenimento, educação, academia e saúde.

O empregador pode ativar ou desativar categorias e criar restrições de uso conforme a legislação vigente e as convenções sindicais. Também é possível solicitar novos cartões e trabalhar com uma categoria de saldo livre para campanhas de incentivo e premiações, em que o colaborador usa o dinheiro como quiser, inclusive para sacar ou transferir para a conta corrente, já que não são benefícios obrigatórios regidos pela CLT, e sim bonificação.

O que muda com o novo PAT

O Decreto nº 12.712, de novembro de 2025, trouxe regras novas para o vale-refeição e o vale-alimentação, que afetam diretamente os benefícios flexíveis:

• Teto de taxas: desde fevereiro de 2026, a taxa cobrada dos estabelecimentos é limitada a 3,6%, e o repasse deve acontecer em até 15 dias.

• Arranjo aberto: desde maio de 2026, operadoras com mais de 500 mil trabalhadores precisam operar com arranjo aberto, sem exclusividade.

• Interoperabilidade: a partir de 7 de novembro de 2026, os cartões precisam ser aceitos em qualquer maquininha credenciada no PAT.

• Uso restrito à alimentação: o saldo de alimentação e refeição não pode ser usado em categorias como academia, plano de saúde ou crédito. Por isso, no cartão multissaldo, essas categorias precisam ficar em saldos separados, fora do PAT.

Entenda a história completa em história do PAT: 8 marcos que transformaram o mercado de benefícios e o que o RH deve cobrar dos fornecedores em novo PAT: o que o RH deve exigir do fornecedor de benefícios.

Impacto da tecnologia multissaldos na gestão de benefícios

A tecnologia multissaldos traz vantagens que vão além da distribuição de benefícios. Ela permite uma gestão mais eficiente e estratégica, com dados que ajudam a desenhar políticas de benefícios alinhadas às necessidades reais dos colaboradores. Com ela, é possível:

• Personalizar os benefícios: o RH ajusta os pacotes às preferências e necessidades dos colaboradores, aumentando satisfação e engajamento.

• Otimizar a gestão: com um único sistema integrado, o RH tem uma visão clara e completa da distribuição e do uso dos benefícios.

• Reduzir custos: a automação e a centralização da gestão reduzem custos operacionais e erros.

Visão completa dos colaboradores

A tecnologia da Swap processa os dados dos colaboradores com segurança e em conformidade com a LGPD (Lei Geral de Proteção de Dados Pessoais).

Isso permite ao RH acessar um painel com uma visão completa dos hábitos de consumo dos colaboradores, ticket médio e previsão de fim do saldo, entre outras informações. Assim, o RH traça estratégias mais assertivas e oferece benefícios que fazem mais sentido para os funcionários.

O futuro dos benefícios flexíveis com a Swap

A Swap, o Banking as a Service especializado em empresas B2B, continua inovando para atender às demandas do mercado de benefícios. Por meio de APIs ou aplicações white label, a Swap conecta os benefícios a uma ampla rede de estabelecimentos e cuida de toda a cadeia do cartão, do design à entrega ao usuário final.

Hoje, a oferta de benefícios flexíveis da Swap inclui soluções pensadas para o novo PAT:

• Cartão Híbrido: une a rede fechada da operadora e a rede da bandeira no mesmo cartão e atende à interoperabilidade obrigatória.

• Combo Voucher: reúne trilha de voucher e trilha de crédito em um único cartão, com novas trilhas ativadas sem reemissão.

• White label e APIs: app, portal do RH e onboarding prontos, ou integração via API.

• Emissão multibandeira: Visa, Elo e Mastercard.

A Swap também revisa o modelo de negócios dos programas de benefícios para aumentar a receita das operadoras. Foi essa base que permitiu à Swap desenvolver com a Mastercard um cartão de benefícios flexível. Para ver como isso funciona numa operação real, ouça o Swap Cast sobre como a Wiipo integra benefícios, RH e crédito em um só app.

Conheça a tecnologia de benefícios da Swap

A tecnologia de benefícios flexíveis da Swap oferece personalização, segurança e eficiência para operadoras, RHs e colaboradores. Se você busca uma solução de tecnologia financeira para lançar ou escalar sua operação de benefícios, a Swap pode ajudar.

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Perguntas frequentes

O que são benefícios flexíveis?

São benefícios concedidos em um único cartão com saldos separados por categoria, como alimentação, refeição, mobilidade e bem-estar. O colaborador escolhe como distribuir parte do valor, dentro das regras de cada categoria.

O que é um cartão multissaldo?

É um cartão de benefícios com várias "carteiras" dentro dele, uma para cada categoria. Cada saldo só pode ser usado nos estabelecimentos permitidos para aquela categoria.

O novo PAT acaba com os benefícios flexíveis?

Não. O Decreto nº 12.712/2025 muda as regras de taxas, prazos e aceitação do vale-refeição e do vale-alimentação, mas os benefícios flexíveis continuam permitidos. O saldo de alimentação deve ser usado só em alimentação, e as demais categorias seguem regras próprias.